Постановление Правительства Оренбургской области от 29.12.2014 № 1020-пп
О внесении изменения в постановление Правительства Оренбургской области от 30 апреля 2013 года № 353-пп
ПРАВИТЕЛЬСТВО ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
П О С Т АН О В Л Е Н И Е
29.12.2014 г.Оренбург № 1020-пп
Утратило силу - Постановление
Правительства Оренбургской области
О внесении изменения в постановление Правительства
Оренбургской области от 30 апреля 2013 года № 353-пп
1. Внести впостановление Правительства Оренбургской области от 4 августа2014 года № 546-пп) следующее изменение:
приложение кпостановлению изложить в новой редакции согласно приложению к настоящемупостановлению.
2.аПостановление вступает в силу после егоофициального опубликования.
Губернатор –
председательПравительства Ю.А.Берг
Приложение
к постановлению
Правительства области
от 29.12.2014 № 1020-пп
Государственная программа
«Управление государственными финансами и
государственным долгомОренбургской области»
Паспорт
государственной программы «Управление государственнымифинансами и
государственным долгом Оренбургской области»
(далее – Программа)
| Ответственный исполнитель Программы
| – | министерство финансов Оренбургской области |
| Соисполнитель Программы | – | министерство внутреннего государственного финансового контроля Оренбургской области |
| | | |
| Подпрограммы Программы | – | «Создание организационных условий для составления и исполнения областного бюджета»; «Повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов»; «Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Оренбургской области»; «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2015–2020 годы»; «Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере»
|
| Программно-целевые инструменты Программы | – | в рамках Программы предусмотрена реализация долгосрочной целевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2011–2013 годы». Реализация ведомственных целевых программ не предусматривается
|
| Цели Программы | – | обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы; повышение качества управления государственными финансами на территории Оренбургской области
|
| Задачи Программы | – | подготовка проекта областного бюджета и надлежащее исполнение областного бюджета; создание необходимых условий для повышения финансовой устойчивости бюджетов муниципальных образований Оренбургской области; эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Оренбургской области; повышение эффективности бюджетных расходов на основе дальнейшего совершенствования бюджетных правоотношений и механизмов использования бюджетных средств; организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере
|
| Целевые показатели (индикаторы) Программы | – | реализация Программы характеризуется двумя группами целевых показателей: качественными и количественными. Качественными показателями являются: своевременное составление проекта областного бюджета; создание финансовой основы для функционирования местного самоуправления; повышение качества внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере. Количественными показателями являются: размер государственного долга Оренбургской области в процентах к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений; отношение дефицита областного бюджета (за вычетом объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности области, и снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета) к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений; выполнение показателей эффективности бюджетных расходов в сравнении с установленным уровнем на соответствующий год
|
| Срок реализации Программы
| – | 2013–2020 годы |
| Объемы бюджетных ассигнований Программы | – | общий объем бюджетных ассигнований на 2013 год – 6 305 507,1 тыс. рублей; 2014 год – 6 623 548,9 тыс. рублей; 2015 год – 7 787 757,6 тыс. рублей; 2016 год – 8 102 593,5 тыс. рублей; 2017 год – 8 222 115,5 тыс. рублей; 2018 год – 8 429 727,5 тыс. рублей; 2019 год – 8 563 165,5 тыс. рублей; 2020 год – 8 750 583,5 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограмм и долгосрочной целевой программы за счет средств областного бюджета составляет: подпрограмма «Повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов» – подпрограмма «Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Оренбургской области» – подпрограмма «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2015–2020 годы» – 156 000 тыс. рублей; долгосрочная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2011–2013 годы» – основное мероприятие «Обеспечение реализации программы» – 1 537 820,4 тыс. рублей. На реализацию долгосрочной целевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2011–2013 годы» направляется остаток субсидии из федерального бюджета, предоставленной Оренбургской области на реализацию региональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в 2012 году, в сумме 37 812,7 тыс. рублей, из которых 29 233,3 тыс. рублей учтены в Законе Оренбургской области от 18 декабря 2012 года № 1314/363-V-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 015 годов», а 8 579,4 тыс. рублей перечислены в доход муниципальных образований области в порядке, установленном для возврата неиспользованного остатка средств, имеющих целевое назначение
|
| Ожидаемые результаты реализации Программы | – | подготовка нормативных правовых актов для обеспечения бюджетного процесса; повышение качества планирования бюджетных показателей; увеличение доходной базы местных бюджетов; сохранение объема государственного долга Оренбургской области на уровне, не превышающем объем доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений; отсутствие просроченных долговых обязательств, просроченной кредиторской задолженности, в том числе по исполнению обязательств перед гражданами области; сокращение разрыва в уровне бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; минимизация замечаний со стороны контролирующих органов к порядку осуществления бюджетного процесса; оптимизация расходов бюджета; повышение эффективности бюджетных расходов; поддержание рейтинга Оренбургской области среди субъектов Российской Федерации по качеству управления региональными финансами на высоком уровне |
1. Общаяхарактеристика финансового сектора Оренбургской области
Оренбургская область в современных границах – это однаиз крупнейших областей Российской Федерации площадью 124 тыс. кв. километров.Она занимает обширные пространства Южного Приуралья, территорию по среднемутечению реки Урала, бассейнам рек: Сакмары, Самары, Илека, Тока и других.Протяженность Оренбургской области с запада на восток –
Административный центр Оренбургской области – городОренбург (570,3 тыс. человек). Далее по числу жителей следуют города Орск(242,2 тыс. человек) и Новотроицк (103,8 тыс. человек). Остальные городаотносятся к средним и малым. Административно областьсостоит из 12 городов и 35 районов.
Оренбургская область является индустриально-аграрнымрегионом.
На территории области разведано 2500 месторожденийболее 75 видов полезных ископаемых, в том числе газ, нефть, бурый уголь,медно-колчеданные и железные руды, каменная соль, хризотил-асбест, яшма.Богатство недр благоприятно отражается на экономическом развитии области. Здесьсозданы и успешно функционируют газовый, нефтяной, энергетический,металлургический и машиностроительный комплексы.
Оренбургская область располагает крупнымипредприятиями различных видов экономической деятельности. Онипроизводят сотни наименований продукции: чугун, сталь, нефтепродукты, газ,уголь, сера, хромовые соединения, строительные материалы.
По состоянию на 1 января 2013 года численностьнаселения области составляла 2023,7 тыс. человек, на 1 января 2014 года –2008,6 тыс. человек.
Из более чем двух миллионовчеловек (43,0 процента) проживает в сельской местности. Основными направлениямисельскохозяйственного производства являются производство зерна, маслосемянподсолнечника, картофеля и овощей, продукции животноводства.
По итогам 2012 года поступленияналоговых платежей и сборов в бюджеты всех уровней с территории Оренбургскойобласти составили 182,3 млрд. рублей, рост к соответствующему периоду 2011 года– 16,7 процента, в том числе в федеральный бюджет мобилизовано 121,8 млрд.рублей с ростом 18,0 процента, в консолидированный бюджет области – 60,5 млрд.рублей с ростом 14,0 процента.
В доходах федерального бюджета консолидируется 66,8процента всех собранных на территории области налогов, в консолидированныйбюджет области зачисляется 33,2 процента.
По основным видам экономической деятельности крупных исредних организаций за 2013 год получен положительный сальдированный финансовыйрезультат (прибыль минус убытки) в сумме 105,0 млрд. рублей (104,5 процента куровню 2011 года).
Высокие темпы роста к 2011 году показали организациистроительной отрасли – в 1,8 раза, транспорта и связи – в 1,6 раза, оптовой ирозничной торговли – на 11,9 процента, добывающие полезные ископаемые – на 6,1процента.
Основным ресурсом роста прибыли в экономикеОренбургской области (93,0 процента в структуре финансового результата)остается добыча полезных ископаемых.
На территории Оренбургской области по итогам 2012 годафункционировали 607 муниципальных образований, в том числе 8 городских округов,1 закрытое административно-территориальное образование, 35 муниципальныхрайонов и 563 поселения.
В соответствии с законодательством Российской Федерациифинансовую основу местного самоуправления в каждом муниципальном образованииОренбургской области (далее – муниципальные образования) составляет местныйбюджет. Источниками формирования доходов местных бюджетов должны являтьсяналоговые и неналоговые доходы, аккумулируемые на данной территории.
Однако, несмотря на принимаемые меры по расширениюфинансовой самостоятельности местного самоуправления, для большинствамуниципальных образований Оренбургской области проблема низкойсамообеспеченности стоит остро.
Налоговые и неналоговые доходы в местных бюджетахбольшей части муниципальных образований составляют незначительную долю и неявляются бюджетообразующими.
Велика дифференциация муниципальных образований и поуровню бюджетной обеспеченности. Разрыв между самым обеспеченным и самыммалообеспеченным муниципальным образованием по группе «городские округа –муниципальные районы» превышает 11 раз, по группе «поселения» – 185 раз.
Значителен объем безвозмездной финансовой помощи изобластного бюджета. Субсидии составляют 22,0 процента в объеме доходов бюджетовгородских округов и муниципальных районов. Дотации в бюджетах городских округовзанимают около 5,0 процента, в муниципальных районах – более 13,0 процента, впоселениях – около 55,0 процента от общего объема межбюджетных трансфертов.
Велики и абсолютные размеры межбюджетных трансфертов,выделяемых муниципальным образованиям из областного бюджета. Общий объеммежбюджетных трансфертов, планировавшихся на этапе составления областногобюджета к передаче местным бюджетам в 2013 году, оценивался в 30,7 млрд. рублей(45,4 процента от общего объема расходов областного бюджета).
С каждым годом увеличивается число высокодотационныхгородских округов и муниципальных районов. Если в 2009 году их было 18, то в2013 году – 25.
Управление государственным долгом Оренбургской областитакже является одним из важных компонентов системы управления финансовымисредствами Оренбургской области. Эффективное управление государственным долгомозначает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но и, преждевсего, создание прозрачной системы управления долгом с использованием четкихпроцедур и механизмов публичного раскрытия информации о долговой политикеОренбургской области.
Под долговой политикой Оренбургской области понимаетсяпроцесс разработки и практической реализации стратегии управлениягосударственными заимствованиями Оренбургской области в целях поддержанияобъема долга на экономически безопасном уровне, минимизации стоимости егообслуживания и равномерного распределения во времени связанных с долгомплатежей.
Основной целью управления государственным долгомявляется обеспечение исполнения расходных обязательств Оренбургской области вполном объеме по более низкой стоимости заимствований на краткосрочную, среднесрочнуюи долгосрочную перспективу.
Основными задачами управления государственным долгомявляются:
модернизация системы управления долгом, в частности,системы учета прямых и условных обязательств;
повышение эффективности государственных заимствованийОренбургской области;
оптимизация структуры долга с целью минимизации егообслуживания;
сокращение рисков, связанных с осуществлениемзаимствований;
развитие рыночных инструментов заимствований иинструментов управления долгом;
совершенствование учета и отчетности по обслуживаниюдолга и обеспечение раскрытия информации о долге.
Государственный внутренний долг Оренбургской областипо состоянию на 1 января 2013 года составил 14,8 млрд. рублей (29,1 процента отдоходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений).
Исполнение всех долговых обязательств Оренбургскойобласти осуществлялось в установленные сроки и в полном объеме.
В целях осуществления взвешенной долговой политикипостановлением Правительства Оренбургской области от 28 апреля 2012 года № 702-п«Об управлении государственным долгом Оренбургской области» утвержденыконцепция управления долгом, методика оценки возникающих рисков и долговойнагрузки на бюджет при принятии решений о привлечении заемных средств.
Предоставление государственных гарантий Оренбургскойобласти является одной из форм поддержки инвестиционной деятельности вОренбургской области. Особое место выделено под гарантии юридическим лицам,реализующим приоритетные инвестиционные проекты. Правительством Оренбургскойобласти предоставление мер государственной поддержки приоритетныхинвестиционных проектов рассматривается как комплексное и системное повышениеинвестиционной привлекательности региона. В этой связи гарантии выступают вкачестве важного инструмента экономической политики.
В соответствии с общепризнанными критериями оценкикредитного риска кредитная история заемщика является одним из важныхиндикаторов способности и намерения заемщика погашать свои долговыеобязательства.
Положительная кредитная история Оренбургской области,установление уровня международных кредитных рейтингов «ВВ» по шкалемеждународного рейтингового агентства Fitch Ratings в 2012 году (процедуранаблюдения проводится с 2011 года) обеспечивают улучшение условий привлечениязаемных средств на финансовых рынках как в частипроцентной ставки, так и в части увеличения интереса со стороны инвесторов кгосударственным ценным бумагам Оренбургской области.
В своем послании Федеральному Собранию РоссийскойФедерации от 12 декабря 2012 года Президент Российской Федерации отметил, чтоважнейшее значение имеют аудит эффективности и целесообразности бюджетныхрасходов, закупок государства и госкомпаний, а также публичная отчетность оходе и результатах исполнения госконтрактов. Это свидетельствует о том, чтоконтрольным функциям в сегодняшних условиях отводится одно из приоритетныхмест. Актуальна эта проблема и для Оренбургской области, что подтверждаютследующие данные.
Ревизиями и проверками, проведенными финансовымиорганами Оренбургской области в 2012 году, установлено использование денежныхсредств и материальных ценностей с нарушением законодательства РоссийскойФедерации на общую сумму более 61,0 млн. рублей, из них были использованы не поцелевому назначению 3,4 млн. рублей.
Незаконных расходов установлено в сумме 57,8 млн.рублей, недостач, растрат и хищений – на сумму 0,6 млн. рублей.
Незаконные выплаты заработной платы, пособий изразличных источников составили 8,9 млн. рублей, прочие незаконные расходы –48,5 млн. рублей.
В области недостаточно эффективно ведется работа повосстановлению в бюджет незаконных расходов. Сумма возмещенных незаконныхрасходов за 2012 год составила лишь 5,3 млн. рублей, из них недостач, растрат ихищений восстановлено только в размере 92 тыс. рублей. Средства, использованныене по целевому назначению, восстановлены только в сумме 2,2 млн. рублей.
По-прежнему очень много отмечается нарушений,связанных с выполнением законодательства о закупках для государственных(муниципальных) нужд. Нарушаются порядок проведения конкурсных процедур,порядок согласования возможности заключения контрактов и договоров сединственным поставщиком, условия заключенных контрактов и договоров при ихисполнении, требования по обнародованию итогов выполнения контрактов идоговоров и другие.
За допущенные нарушения при использовании бюджетныхсредств в 2012 году 75 должностных лиц привлечены кдисциплинарной ответственности.
Министерством финансов Оренбургской области в 2012году рассмотрено 118 административных дел, из которых 111 были составлены занарушение в сфере размещения заказов. По результатам рассмотренияадминистративных дел на должностных лиц наложен штраф в сумме 2,2 млн. рублей.
В сфере управления общественными финансами сохраняетсяряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
отсутствие целостной системы стратегическогопланирования и, соответственно, недостаточная увязка стратегического ибюджетного планирования, включая ограниченность практики планирования иприменения всего набора инструментов (бюджетных, налоговых, тарифных,таможенных) и нормативного регулирования для достижения целей государственнойполитики;
отсутствие нормативно-методического обеспечения ипрактики долгосрочного бюджетного планирования;
незавершенность формирования и ограниченность практикииспользования в качестве основного инструмента для достижения целейгосударственной (муниципальной) политики и основы для бюджетного планированиягосударственных (муниципальных) программ;
сохранение условий и стимулов для неоправданногоувеличения бюджетных расходов, низкой мотивации органов государственной властии органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизациибюджетных расходов;
отсутствие связи целей государственной политики,закрепленных в государственных программах, и инструментов по их достижению;
отсутствие оценки экономических последствийпринимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;
обособленность планирования «текущих» (постоянных) и«инвестиционных» бюджетных расходов, размывающая ответственность за достижениерезультатов государственной политики, что проявляетсяпрежде всего в ограничении возможностей перераспределения при составлениипроекта областного бюджета органами исполнительной власти Оренбургской областиассигнований между «текущими» и «инвестиционными» расходами, в результатекоторого может складываться ситуация, при которой предусматриваетсястроительство новых объектов без планирования «текущих» расходов на ихфункционирование, а также без анализа необходимости этих объектов длядостижения заявленных целей;
недостаточная действенность системы государственного имуниципального финансового контроля и его ориентации на оценку эффективностибюджетных расходов;
ограниченность применения практики оценкиэффективности использования бюджетных средств и качества финансовогоменеджмента в секторе государственного управления;
недостаточная самостоятельность и ответственностьорганов исполнительной власти Оренбургской области и органов местногосамоуправления при осуществлении своих расходных и бюджетных полномочий, наличиеотдельных федеральных «необеспеченных» мандатов, низкая заинтересованность внаращивании собственной налоговой базы;
задержка в развитии институтов планированиягосударственных заказов и исполнения государственных контрактов;
подмена ответственности государственного заказчика законечные результаты закупки ответственностью исключительно за соблюдениеформализованных правил отбора поставщика;
отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейсяпрактики применения государственных (муниципальных) заданий в целях дальнейшегосовершенствования данного механизма;
недостаточная открытость бюджетов, прозрачность иподотчетность деятельности участников сектора государственного управления,низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей ирезультатов использования бюджетных средств;
зависимость бюджетов бюджетной системы РоссийскойФедерации в целом от нефтегазовых доходов, доходов добывающих компаний,ориентированность экономики на экспорт сырья.
Программа является «обеспечивающей», то есть ориентирована на создание общих для всех участниковбюджетного процесса, в том числе органов исполнительной власти Оренбургскойобласти, реализующих другие государственные программы, условий и механизмов ихреализации.
Поэтому реализация Программы не можетбыть непосредственно связана с достижением определенных конечных целейдолгосрочной стратегии развития Оренбургской области, обеспечивая значительный(по ряду направлений – решающий) вклад в достижение практически всехстратегических целей, в том числе путем создания и поддержания благоприятныхусловий для экономического роста за счет обеспечения стабильности и соблюденияпринятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке, повышения уровня икачества жизни населения.
В Программе определены следующие принципиальныетенденции развития финансовой сферы:
сбалансированность областногои местных бюджетов;
сохранение объема государственного долга наэкономически безопасном уровне и создание условий для минимизации рисков ростагосударственного и муниципального долга;
полнота учета и прогнозирования финансовых ресурсов,обязательств и регулятивных инструментов, используемых для достижения целей ирезультатов государственной политики;
формирование бюджетных параметров исходя изнеобходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в томчисле с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;
принятие новых расходных обязательств на основе оценкисравнительной эффективности таких обязательств и с учетом сроков и механизмових реализации в пределах располагаемых ресурсов;
обеспечение достаточной гибкости объемов и структурыбюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на будущиепериоды и критериев для их перераспределения в соответствии с уточнениемприоритетных задач либо сокращения (оптимизации) при неблагоприятной динамикебюджетных доходов;
создание механизмов повышения результативностибюджетных расходов, стимулов для выявления и использования резервов длядостижения планируемых (установленных) результатов.
2. Описание целей, задач, показателей (индикаторов) достижения целей и
основных ожидаемых конечных результатов Программы, сроков и
этапов ее реализации
Целями Программы являются обеспечение долгосрочнойсбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качествауправления государственными финансами на территории Оренбургской области.
Достижению поставленных целей должна способствоватьреализация следующих подпрограмм:
«Создание организационных условий для составления иисполнения областного бюджета»;
«Повышение финансовой самостоятельности местныхбюджетов»;
«Управление государственным долгом и государственнымифинансовыми активами Оренбургской области»;
«Повышение эффективности бюджетных расходов вОренбургской области на 2015–2020 годы»;
«Организация и осуществление внутреннего государственногофинансового контроля в финансово-бюджетной сфере».
В рамках Программы также предусмотрена реализация долгосрочнойцелевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходовОренбургской области на 2011–2013 годы».
Ожидаемыми основными результатами реализации Программыявляются:
подготовка нормативных правовых актов для обеспечениябюджетного процесса;
повышение качества планирования бюджетных показателей;
увеличение доходной базы местных бюджетов;
сохранение объема государственного долга Оренбургскойобласти на уровне, не превышающем объем доходов областного бюджета без учетаобъема безвозмездных поступлений;
отсутствие просроченных долговых обязательств,просроченной кредиторской задолженности, в том числе по исполнению обязательствперед гражданами области;
сокращение разрыва в уровне бюджетной обеспеченностимуниципальных образований области;
минимизация замечаний со стороны контролирующихорганов к порядку осуществления бюджетного процесса;
оптимизация расходов бюджета;
повышение эффективности бюджетных расходов;
поддержание рейтинга Оренбургской области средисубъектов Российской Федерации по качеству управления региональными финансамина высоком уровне.
С учетом специфики Программы для измерения еерезультатов будут использоваться не только и не столько количественныеиндикаторы, сколько качественные оценки.
Приоритеты государственной политикив сфере реализации Программы определены в ежегодных посланиях ПрезидентаРоссийской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, стратегиисоциально-экономического развития Оренбургской области до 2020 года и на периоддо 2030 года, в послании Губернатора Оренбургской области «Стратегия прорыва. Программа действий до 2015 года»,основных направлениях бюджетной и налоговой политики на очередной год и наплановый период, концепции управления долговыми обязательствамиОренбургской области, утвержденной постановлением Правительства Оренбургскойобласти от 24 августа 2012 года № 702-п.
Задачами Программы являются:
подготовка проекта областного бюджета и надлежащееисполнение областного бюджета;
создание необходимых условий для повышения финансовойустойчивости бюджетов муниципальных образований Оренбургской области;
эффективное управление государственным долгом игосударственными финансовыми активами Оренбургской области;
организация и осуществление внутреннего государственногофинансового контроля в финансово-бюджетной сфере.
Срок реализации Программы – 2013–2020 годы.
3. Перечень основных мероприятий Программы
В рамках Программызапланировано проведение мероприятий, направленных на обеспечение долгосрочнойсбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качествауправления государственными финансами на территории Оренбургской области.
Перечень ведомственныхцелевых программ и основных мероприятий Программы представлен в приложении № 1к настоящей Программе.
4. Перечень целевых показателей (индикаторов) Программы
Сведенияо целевых показателях (индикаторах) Программы, подпрограмм Программы и ихзначениях представлены в приложении № 2 к настоящей Программе.
5. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для
реализации Программы
Расходы на реализацию Программы складываются израсходов на реализацию подпрограммы «Повышение финансовойсамостоятельности местных бюджетов», подпрограммы «Управление государственнымдолгом и государственными финансовыми активами Оренбургской области»,подпрограммы «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской областина 2015–2020 годы» и долгосрочной целевой программы «Повышение эффективностибюджетных расходов Оренбургской области на 2011–2013 годы».
Объем финансированияреализации Программы составит 62 784 999,1 тыс. рублей, в том числепо годам:
2013 год – 6 305 507,1тыс. рублей;
2014 год –6 623 548,9 тыс. рублей;
2015 год – 7 787 757,6тыс. рублей;
2016 год – 8 102 593,5тыс. рублей;
2017 год – 8 222 115,5тыс. рублей;
2018 год – 8 429 727,5тыс. рублей;
2019 год – 8 563 165,5тыс. рублей;
2020 год – 8 750 583,5тыс. рублей.
Кроме того, на реализацию долгосрочнойцелевой программы «Повышение эффективности бюджетных расходовОренбургской области на 2011–2013 годы» направляется остаток субсидии изфедерального бюджета, предоставленной Оренбургской области на реализациюрегиональной программы повышения эффективности бюджетных расходов в 2012 году,в сумме 37 812,7 тыс. рублей, из которых 29 233,3 тыс. рублей учтены в ЗаконеОренбургской области от 18 декабря 2012 года № 1314/363-V-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период2014 и 2015 годов», а 8 579,4 тыс. рублей перечисленыв доход муниципальных образований в порядке, установленном для возвратанеиспользованного остатка средств, имеющих целевое назначение.
Ресурсное обеспечение реализации Программы за счет средств областногобюджета представлено в приложении № 3 к настоящей Программе.
6. Мерыгосударственного и правового регулирования и управления рисками
Подготовка нормативных правовых актов по вопросамреализации Программы осуществляется по мере возникновения необходимости ихнормативно-правового регулирования.
Основными мерами правового регулирования в сферереализации Программы являются:
подготовка законов Оренбургской области по вопросамсовершенствования бюджетного процесса, межбюджетных отношений и налогового регулирования;
подготовка нормативных правовых актов Оренбургскойобласти по вопросам управления государственным долгом и повышения эффективностибюджетных расходов.
Сведения об основных мерах правового регулирования всфере реализации Программы представлены в приложении № 4 к настоящей Программе.
Реализация мероприятий Программы связана с различнымигруппами рисков, обусловленных как внутренними факторами, зависящими отисполнителя (технологические риски и организационные риски), так и рисками,относящимися к внешним: изменения законодательства ивнешней экономической ситуации, риски финансового обеспечения. Оказатьсущественное влияние на последнюю категорию ответственный исполнитель Программыне может, поскольку это выходит за пределы его компетенции.
Комплексная оценка и информация о предполагаемыхрисках, полученные на этапе подготовки Программы, в значительной степениупрощают оперативное управление действиями исполнителей Программы испособствуют предупреждению негативных тенденций, связанных с невыполнениемпоставленных задач.
К внешним факторам относятся:
изменения в социально-экономической и политическойобстановке Российской Федерации, а также в финансово-бюджетной сфере;
изменения федерального и областного законодательства,определяющего систему мероприятий Программы.
Направленность мероприятий Программы на повышениеэффективности бюджетных расходов в случае ухудшения финансовой ситуации будетносить еще более ярко выраженный антикризисный характер, а необходимость ихпроведения усилится.
Социальная обстановка благоприятствует реализациипрограммных мероприятий: заработная плата выплачивается своевременно, постоянноповышается, задолженность по иным социальным обязательствам отсутствует.
К внутренним факторам относятся:
нарушение сроков реализациикак отдельных мероприятий, так и всей Программы в целом;
ограничение финансирования по причине неблагоприятныхсоциально-экономических процессов;
проблема координации деятельностибольшого числа участников бюджетного процесса;
невысокий уровень квалификации специалистовгосударственных учреждений;
неприятие участниками бюджетного процессапреобразований, предусмотренных Программой.
Риски, определенные внутренними факторами, будутминимизироваться путем осуществления организационных, разъяснительныхмероприятий.
Для исключения рисков невыполнения задач Программынеобходимо:
детально проработать схему взаимодействия участниковбюджетного процесса и реализации Программы;
координировать деятельность участников бюджетногопроцесса по реализации мероприятий Программы;
контролировать достижение поставленных на определенномэтапе задач;
осуществлять проведение аналитических мероприятий;
регулярно осуществлять информационную поддержкуреализации мероприятий Программы;
проводить повышение квалификации и переподготовку служащихи специалистов государственных учреждений, принимающих участие в реализацииПрограммы;
привлекать консультационные организации и экспертов,имеющих опыт проведения работ по повышению эффективности бюджетных расходов исовершенствованию системы управления;
стимулировать деятельность исполнителей.
Снижение факторов риска может быть обеспечено путемпроведения разъяснительной работы и широкого использования средств массовойинформации для освещения деятельности по реализации мероприятий Программы.
Мероприятия, направленные на снижение рисковреализации Программы, осуществляются министерством в рамках своей текущейдеятельности.
План реализации Программы на 2014 год представлен вприложении № 5 к настоящей Программе.
Подпрограммы Программы представлены в приложениях №6–10 к настоящей Программе.
7. Методика оценки эффективностиПрограммы
1. Оценка эффективности реализацииПрограммы производится ежегодно. Результаты оценки эффективности реализацииПрограммы представляются в составе годового отчета ответственного исполнителяПрограммы о ходе ее реализации и об оценке эффективности.
2. Оценка эффективности Программыпроизводится с учетом оценки:
степени достижения целей и решениязадач Программы;
степени достижения целей и решениязадач подпрограмм, входящих в Программу;
степени реализации основныхмероприятий, ведомственных целевых программ и достижения ожидаемыхнепосредственных результатов их реализации (далее – оценка степени реализациимероприятий);
степени соответствия запланированномууровню затрат;
эффективности использования средствобластного бюджета.
3. Оценка эффективности реализацииПрограммы осуществляется в два этапа:
на первом –осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм, котораяопределяется с учетом оценки степени достижения целей и решения задачподпрограмм, степени реализации мероприятий, степени соответствиязапланированному уровню затрат и эффективности использования средств областногобюджета;
на втором – осуществляется оценкаэффективности реализации Программы, которая определяется с учетом оценкистепени достижения целей и решения задач Программы и эффективности реализацииподпрограмм.
Оценкастепени реализации мероприятий
4. Степень реализации мероприятийрассчитывается для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных вполном объеме, по следующей формуле:
СРм = Мв /М, где:
СРм – степень реализации мероприятий;
Мв – количество мероприятий, выполненных вполном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетномгоду;
М – общее количество мероприятий,запланированных к реализации в отчетном году.
5. Мероприятие,результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных илиотносительных величинах) значений целевых показателей (индикаторов), считаетсявыполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение целевогопоказателя (индикатора) составляет не менее 95 процентов от запланированного ине ниже, чем значение целевого показателя (индикатора), достигнутое в году,предшествующем отчетному, с учетом корректировки объемов финансирования помероприятию.
Мероприятие,предусматривающее оказание (выполнение) государственных услуг (работ) наосновании государственных заданий, финансовое обеспечение которыхосуществляется за счет средств областного бюджета, считается выполненным вполном объеме в случае достижения сводных показателей государственных заданийпо объему и по качеству оказанных (выполненных) государственных услуг (работ)не менее чем на 95 процентов от установленных значений на отчетный год.
По иным мероприятиямрезультаты их реализации оцениваются как наступление или ненаступлениеконтрольного события (событий) (мероприятие считается выполненным в полномобъеме при наступлении такого события (событий).
Оценка достижения качественногорезультата проводится экспертно.
Оценкастепени
соответствиязапланированному уровню затрат
6. Степень соответствиязапланированному уровню затрат оценивается для каждой подпрограммы какотношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализациюподпрограммы к их плановым значениям по следующей формуле:
ССуз = Зф/ Зп , где:
ССуз – степень соответствиязапланированному уровню расходов;
Зф – фактические расходы на реализациюподпрограммы в отчетном году;
Зп – плановые расходы на реализациюподпрограммы в отчетном году.
7. Под плановыми расходами понимаются объемы бюджетныхассигнований, предусмотренные на реализацию соответствующей подпрограммысводной бюджетной росписью областного бюджета на отчетный год.
Оценкаэффективности
использования средствобластного бюджета
8. Эффективность использования средствобластного бюджета рассчитывается для каждой подпрограммы как отношение степениреализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходовиз средств областного бюджета по следующей формуле:
Эис = СРм / ССуз , где:
Эис – эффективность использования средствобластного бюджета;
СРм – степень реализации мероприятий,полностью или частично финансируемых из средств областного бюджета;
ССуз – степень соответствиязапланированному уровню расходов из средств областного бюджета.
Оценкастепени
достижения целей и решениязадач подпрограмм
9. Для оценки степени достижения целейи решения задач подпрограмм (далее – степень реализации подпрограммы)определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.
10. Степень достижения плановогозначения целевого показателя (индикатора) рассчитывается по следующим формулам:
для целевого показателей(индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является увеличениезначений:
СДп/ппз = ЗПп/пф / ЗПп/пп ;
для целевых показателей (индикаторов),желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
СДп/ппз = ЗПп/пп / ЗПп/пф , где:
СДп/ппз – степеньдостижения планового значения целевого показателя (индикатора),характеризующего цели и задачи подпрограммы;
ЗПп/пф – значение целевогопоказателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы,фактически достигнутое на конец отчетного периода;
ЗПп/пп – плановое значениецелевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.
11. Степень реализации подпрограммырассчитывается по формуле:
где:
СРп/п– степень реализации подпрограммы;
СДп/ппз – степеньдостижения планового значения целевого показателя (индикатора),характеризующего цели и задачи подпрограммы;
N – число целевых показателей(индикаторов), характеризующих цели и задачи подпрограммы.
При использовании данной формулы в случаях если СДп/ппз > 1, значение СДп/ппз принимается равным 1.
При оценке степени реализацииподпрограммы ответственным исполнителем могут определяться коэффициентызначимости отдельных показателей (индикаторов) целей и задач. При использованиикоэффициентов значимости приведенная выше формула преобразуется в следующую:
где:
k
i
–удельный вес, отражающий значимость целевого показателя (индикатора), 
.
Оценкаэффективности реализации подпрограммы
12. Эффективность реализацииподпрограммы рассчитывается в зависимости от значений оценки степени реализацииподпрограммы и оценки эффективности использования средств областного бюджета последующей формуле:
ЭРп/п = СРп/п * Эис , где:
ЭРп/п – эффективность реализации подпрограммы;
СРп/п – степеньреализации подпрограммы;
Эис – эффективность использования средствобластного бюджета.
13. Эффективность реализацииподпрограммы признается высокой, еслизначение ЭРп/п составляет не менее 0,9.
Эффективность реализации подпрограммыпризнается средней, если значение ЭРп/п составляет не менее 0,8.
Эффективность реализации подпрограммыпризнается удовлетворительной, если значение ЭРп/п составляет не менее 0,7.
В остальных случаях эффективностьреализации подпрограммы признается неудовлетворительной.
Оценкастепени достижения целей
и решения задач Программы
14. Для оценки степени достиженияцелей и решения задач Программы (далее – степень реализации Программы)определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи Программы.
15. Степень достижения плановогозначения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачиПрограммы, рассчитывается по следующим формулам:
для целевых показателей (индикаторов),желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:
СДгппз = ЗПгпф/ ЗПгпп ;
для целевых показателей (индикаторов),желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:
СДгппз = ЗПгпп / ЗПгпф , где:
СДгппз – степень достиженияпланового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели изадачи Программы;
ЗПгпф – значение целевогопоказателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы, фактическидостигнутое на конец отчетного периода;
ЗПгпп – плановое значение целевого показателя(индикатора), характеризующего цели и задачи Программы.
16. Степень реализации Программырассчитывается по формуле:
где:
СРгп – степень реализацииПрограммы;
СДгппз – степень достиженияпланового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели изадачи Программы;
M – число целевых показателей (индикаторов), характеризующихцели и задачи Программы.
При использовании данной формулы в случаях если СДгппз > 1, значение СДгппз принимается равным 1.
При оценке степени реализацииПрограммы ответственным исполнителем могут определяться коэффициенты значимостиотдельных целевых показателей (индикаторов) целей и задач. При использованиикоэффициентов значимости приведенная выше формула преобразуется в следующую:
где:
где
ki
– удельный вес, отражающий значимость целевогопоказателя (индикатора), 
.
Оценкаэффективности реализации Программы
17. Эффективность реализации Программы рассчитываетсяв зависимости от значений оценки степени реализации Программы и оценкиэффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:
где:
ЭРгп – эффективностьреализации Программы;
СРгп – степень реализацииПрограммы;
ЭРп/п– эффективность реализации подпрограммы;
kj – коэффициент значимости подпрограммы для достижения целей Программы,определяемый по методике оценки эффективности Программы ответственнымисполнителем.
По умолчанию kj рассчитывается по формуле:
kj = Фj / Ф, где:
Фj– объем фактических расходов из областного бюджета (кассового исполнения) нареализацию j-й подпрограммы в отчетном году;
Ф – объем фактических расходов из областного бюджета(кассового исполнения) на реализацию Программы;
j – количество подпрограмм.
18. Эффективность реализации Программыпризнается высокой, если значение ЭРгп составляет не менее 0,90.
Эффективность реализации Программыпризнается средней, если значение ЭРгп составляет не менее 0,80.
Эффективность реализации Программыпризнается удовлетворительной, если значение ЭРгп составляет неменее 0,70.
В остальных случаях эффективностьреализации Программы признается неудовлетворительной.
Приложение№ 1
кгосударственной программе
«Управлениегосударственными
финансамии государственным долгом Оренбургской области»
Перечень ведомственныхцелевых программ и основных мероприятий Программы
| № п/п | Номер и наименование ведомственной целевой программы, основного мероприятия | Ответственный исполнитель | Срок | Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание) | Последствия нереализации Программы, мероприятия | Связь с показателями Программы (подпрограммы) | |
| начала реализации | окончания реализации | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Государственная программа «Управление государственными финансами и государственным долгом Оренбургской области» | |||||||
Подпрограмма 1 «Создание организационных условий для составления и исполнения областного бюджета» | |||||||
| 1. | Основное мероприятие 1.1. «Организация работы по составлению проекта областного бюджета и прогноза консолидированного бюджета области» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | проект областного бюджета и прогноз консолидированного бюджета | невозможность исполнения расходных обязательств, нарушение бюджетного законодательства | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 2. | Основное мероприятие 1.2. «Осуществление методологического руководства в области финансово-бюджетного планирования» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | повышение качества планирования бюджетных показателей | создание предпосылок для необоснованного роста расходных обязательств и осуществления неэффективных расходов | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 3. | Основное мероприятие 1.3. «Организация исполнения и исполнение областного бюджета» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | повышение качества нормативных правовых актов и работы по исполнению бюджета | создание предпосылок для незаконного осуществления расходов, нарушений бюджетного законодательства | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
Подпрограмма 2 «Повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов» | |||||||
| 4. | Основное мероприятие 2.1. «Расчет нормативов отчислений от федеральных и региональных налогов в местные бюджеты и внесение предложений по их законодательному закреплению» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | предложения по установлению нормативов отчислений от федеральных и региональных налогов в местные бюджеты | несоблюдение требований законодательства, сокращение финансовых возможностей местных бюджетов | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 5. | Основное мероприятие 2.2. «Расчет и предоставление межбюджетных трансфертов на выравнивание бюджетной обеспеченности, сбалансированность местных бюджетов и иных межбюджетных трансфертов» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | выравнивание бюджетной обеспеченности, финансовая поддержка | несоблюдение требований законодательства, сокращение финансовых возможностей местных бюджетов | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом и государственными финансовыми активамиОренбургской области» | |||||||
| 6. | Основное мероприятие 3.1. «Разработка программы государственных заимствований и программы предоставления государственных гарантий на очередной год и плановый период» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | обеспечение источниками покрытия дефицита областного бюджета за счет государственных заимствований | отсутствие источников покрытия дефицита областного бюджета за счет государственных заимствований; неисполнение расходных обязательств области в полном объеме | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 7. | Основное мероприятие 3.2. «Обслуживание государственного долга Оренбургской области» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | оценка стоимости обслуживания государственного долга Оренбургской области | увеличение нагрузки на областной бюджет по расходам на обслуживание государственного долга Оренбургской области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 8. | Основное мероприятие 3.3. «Планирование ассигнований на исполнение государственных гарантий» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | сокращение риска неисполнения условных обязательств | неисполнение обязательств по государственным гарантиям | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 9. | Основное мероприятие 3.4. «Взаимодействие с международными рейтинговыми агентствами» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | поддержание уровня кредитного рейтинга Оренбургской области | увеличение стоимости заимствований Оренбургской области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 10. | Основное мероприятие 3.5. «Планирование расходов, связанных с осуществлением заимствований Оренбургской области» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | обеспечение доступа к услугам профессиональных участников финансовых рынков | отсутствие доступа к услугам профессиональных участников финансовых рынков | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 11. | Основное мероприятие 3.6. «Размещение временно свободных средств областного бюджета на банковские депозиты при оптимальном соотношении доходности и риска» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | обеспечение сохранности средств областного бюджета и стабильного уровня доходов от их размещения | отсутствие дополнительных поступлений в областной бюджет | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 12. | Основное мероприятие 3.7. «Мониторинг состояния объема государственного долга Оренбургской области и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | соответствие объема государственного долга Оренбургской области и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации | превышение объема государственного долга и расходов на его обслуживание на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 13. | Основное мероприятие 3.8. «Подготовка и оформление документов на предоставление государственных гарантий Оренбургской области, а также бюджетных кредитов муниципальным образованиям области» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | своевременное оформление документов на предоставление государственных гарантий Оренбургской области и бюджетных кредитов муниципальным образованиям области | нарушение сроков при оформлении документов на предоставление государственных гарантий Оренбургской области и бюджетных кредитов муниципальным образованиям области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 14. | Основное мероприятие 3.9. «Мониторинг состояния муниципального долга» | министерство финансов Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | создание полной и актуальной информационной базы о муниципальных долговых обязательствах | снижение долговой устойчивости муниципальных образований области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| Подпрограмма 4 «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2015–2020 годы» | |||||||
| 15. | Основное мероприятие 4.1. «Обеспечение сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | соблюдение бюджетного законодательства, формирование бюджетного прогноза на долгосрочный период | увеличение просроченной кредиторской задолженности, нарушение бюджетного законодательства | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 16. | Основное мероприятие 4.2. «Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов государственной власти Оренбургской области при формировании программного бюджета» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | формирование программного бюджета и реализация подходов бюджетирования, ориентированного на результат | невыполнение требований по формированию программного бюджета | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 17. | Основное мероприятие 4.3. «Повышение эффективности распределения бюджетных средств» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | выполнение государственными учреждениями государственных заданий на оказание государственных услуг на уровне не ниже 95 процентов | невыполнение государственных заданий на оказание государственных услуг | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 18. | Основное мероприятие 4.4. «Оптимизация функций государственного и муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | формирование бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг, рассчитанных исходя из утвержденных нормативов финансовых затрат | несоблюдение требований к качеству оказываемых государственных услуг | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 19. | Основное мероприятие 4.5. «Развитие информационной системы управления государственными (муниципальными) финансами» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | своевременное и полное размещение информации о деятельности государственных учреждений в сети Интернет | несвоевременное размещение информации о деятельности государственных учреждений в сети Интернет | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 20. | Основное мероприятие 4.6. «Повышение эффективности бюджетных расходов муниципальных образований Оренбургской области» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | соблюдение бюджетного законодательства в условиях повышения эффективности бюджетных расходов | увеличение просроченной кредиторской задолженности на муниципальном уровне муниципальными образованиями Оренбургской области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 21. | Основное мероприятие 4.7. «Оценка качества управления государственными финансами Оренбургской области» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | повышение рейтинга Оренбургской области по уровню качества управления государственными финансами по итогам оценки на федеральном уровне | отсутствие рейтинга по итогам оценки качества управления государственными финансами в Оренбургской области | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 22. | Основное мероприятие 4.8. «Оценка качества управления муниципальными финансами муниципальными образованиями Оренбургской области» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | увеличение количества муниципальных образований Оренбургской области, улучшивших уровень качества управления муниципальными финансами по результатам оценки платежеспособности и качества управления финансами | снижение уровня качества управления муниципальными финансами | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 23. | Основное мероприятие 4.9. «Обеспечение открытости бюджетных процедур» | министерство финансов Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | повышение рейтинга Оренбургской области по открытости бюджетных процедур | снижение рейтинга Оренбургской области по итогам оценки открытости бюджетных процедур | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
Подпрограмма 5 «Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля вфинансово-бюджетной сфере» | |||||||
| 24. | Основное мероприятие 5.1. «Нормативно-правовое регулирование по вопросам внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере» | министерство внутреннего государственного финансового контроля Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | повышение качества нормативных правовых актов по вопросам внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере | создание предпосылок для нарушений бюджетного законодательства | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 25. | Основное мероприятие 5.2. «Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере» | министерство внутреннего государственного финансового контроля Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | направление представлений и предписаний по устранению выявленных нарушений, контроль за выполнением предписаний | создание предпосылок для осуществления незаконных и неэффективных расходов, утраты материальных ценностей, находящихся в областной собственности | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| 26. | Основное мероприятие 5.3. «Анализ осуществления главными администраторами средств областного бюджета внутреннего финансового контроля и аудита» | министерство внутреннего государственного финансового контроля Оренбургской области | 2013 год | 2020 год | улучшение качества организации осуществления главными администраторами средств областного бюджета внутреннего финансового контроля и аудита | создание предпосылок для нарушения бюджетного законодательства, несоблюдения финансовой дисциплины главными администраторами средств областного бюджета | обеспечивает достижение ожидаемых результатов подпрограммы |
| Основное мероприятие 1 «Обеспечение реализации Программы» | |||||||
| 27. | Основное мероприятие 1. «Обеспечение реализации программы» | министерство финансов Оренбургской области; министерство внутреннего государственного финансового контроля Оренбургской области | 2015 год | 2020 год | выполнение целей и задач Программы | невозможность исполнения расходных обязательств, нарушение бюджетного законодательства | обеспечивает достижение ожидаемых результатов Программы |
Приложение№ 2
кгосударственной программе
«Управлениегосударственными
финансамии государственным долгом Оренбургской области»
Сведения о целевых показателях(индикаторах) Программы, подпрограмм Программы и их значениях
| № п/п | Наименование целевого показателя (индикатора) | Единица измерения | Значение показателей | |||||||||
| 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год | 2018 год | 2019 год | 2020 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
Государственная программа «Управление государственными финансами и государственным долгом Оренбургской области» | ||||||||||||
| 1. | Размер государственного долга Оренбургской области в процентах к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений | процентов | 22,5 | 29,1 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 | < 100,0 |
| 2. | Отношение дефицита областного бюджета (за вычетом объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Оренбургской области, и снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета) к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений | процентов | 2,4 | 5,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 |
| 3. | Удельный вес расходов областного бюджета, формируемых программным методом, в общем объеме расходов областного бюджета в соответствующем финансовом году | процентов | 8,0 | 14,0 | 40,0 | 80,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 95,0 | 95,0 |
| 4. | Выполнение показателей эффективности бюджетных расходов в сравнении с установленным уровнем на соответствующий год | процентов | | | | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 90,0 | 95,0 | 95,0 | 98,0 |
Подпрограмма 1 «Создание организационных условий для составления и исполнения областного бюджета» | ||||||||||||
| 5. | Исполнение областного бюджета: | процентов | | | | | | | | | | |
| по доходам | 102,0 | 102,0 | 93,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | 95,0– 105,0 | ||
| по расходам | 95,0 | 94,0 | 93,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | 95,0– 100,0 | ||
| 6. | Просроченная кредиторская задолженность по обязательствам областного бюджета | тыс. рублей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. | Нарушение бюджетного законодательства по использованию бюджетных средств, главным администратором которых является министерство финансов Оренбургской области, включая расходы на закупку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения нужд министерства финансов Оренбургской области | тыс. рублей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Подпрограмма 2 «Повышение финансовой самостоятельности местных бюджетов» | ||||||||||||
| 8. | Пропорциональное подтягивание бюджетной обеспеченности поселений области к уровню бюджетной обеспеченности, установленному в качестве критерия выравнивания | уровень бюджетной обеспеченности, установленный в качестве критерия выравнивания | 1,0045 | 1,0051 | 1,0055 | 1,0053 | 1,0050 | 1,0048 | 1,0045 | 1,0045 | 1,0045 | 1,0045 |
| 9. | Пропорциональное подтягивание бюджетной обеспеченности городских округов и муниципальных районов области к уровню бюджетной обеспеченности, установленному в качестве критерия выравнивания | уровень бюджетной обеспеченности, установленный в качестве критерия выравнивания | 1,5006 | 1,4371 | 1,5055 | 1,8044 | 1,8026 | 1,7912 | 1,7267 | 1,7267 | 1,7267 | 1,7267 |
| 10. | Пропорциональное подтягивание бюджетной обеспеченности поселений, входящих в состав муниципальных районов области, к уровню бюджетной обеспеченности, установленному в качестве критерия выравнивания | уровень бюджетной обеспеченности, установленный в качестве критерия выравнивания | 2,6442 | 2,8112 | 2,8323 | 2,7647 | 2,4097 | 2,3681 | 2,1717 | 2,1717 | 2,1717 | 2,1717 |
| 11. | Отношение доходов и источников финансирования дефицита к расходам бюджетов муниципальных образований области | коэффициент | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
Подпрограмма 3 «Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Оренбургской области» | ||||||||||||
| 12. | Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание государственного долга Оренбургской области к доходам областного бюджета | процентов | 0,6 | 1,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 20,0 | < 20,0 | < 20,0 | < 20,0 |
| 13. | Доля расходов на обслуживание государственного долга Оренбургской области в общем объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | процентов | 0,2 | 0,3 | 1,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 | < 15,0 |
| 14. | Обеспечение поступления дополнительных доходов от размещения временно свободных средств областного бюджета на банковские депозиты | тыс. рублей | 106 455 | 102 008 | 102 000 | >0 | >0 | >0 | >0 | >0 | >0 | >0 |
| Подпрограмма 4 «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2015–2020 годы» | ||||||||||||
| 15. | Индекс эффективности бюджетных расходов | процентов от максимально возможного | 68,0 | 74,5 | 75,0 | 75,0 | 78,0 | 80,0 | 82,0 | 85,0 | 90,0 | 95,0 |
| 16. | Рейтинг Оренбургской области по качеству управления государственными финансами | степень качества управления региональными финансами | II | II | II | II | II | I | I | I | I | I |
| 17. | Индекс открытости бюджетных процедур | баллов | - | - | - | 175 | 200 | 200 | 200 | 200 | 205 | 210 |
Подпрограмма 5 «Организация и осуществление внутреннего государственного финансового контроля в финансово-бюджетной сфере» | ||||||||||||
| 18. | Соотношение объема проверенных средств областного бюджета и общей суммы расходов областного бюджета | процентов | 23,0 | 25,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 | 30,0 |
| 19. | Соотношение количества установленных фактов финансовых нарушений и общего количества решений, принятых по фактам финансовых нарушений | процентов | 60,0 | 70,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| 20. | Соотношение количества проверенных учреждений или организаций от общего числа запланированных контрольных мероприятий в соответствующем году
| процентов | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Долгосрочная целевая программа «Повышение эффективности бюджетных расходов Оренбургской области на 2011–2013 годы» | ||||||||||||
| 21. | Доля государственных автономных и бюджетных учреждений Оренбургской области, оказывающих государственные услуги, в общем числе государственных учреждений Оренбургской области | процентов | 71,6 | 88,5 | > 80,0 | | | | | | | |
| 22. | Доля государственных учреждений Оренбургской области, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание государственных услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания государственных услуг (выполнения работ) | процентов | 15,6 | 100,0 | 100,0 | | | | | | | |
| 23. | Доля функций органов исполнительной власти Оренбургской области, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения | процентов | 6,5 | 23,5 | > 25,0 | | | | | | | |
| 24. | Доля государственных услуг Оренбургской области по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме | процентов | 23,1 | 10,9 | > 30,0 | | | | | | | |
| 25. | Соотношение объема дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Оренбургской области и объема субсидий муниципальным образованиям Оренбургской области из бюджета Оренбургской области | процентов | 0,96 | 1,3 | > 1,5 | | | | | | | |
| 26. | Соотношение среднего уровня расчетной бюджетной обеспеченности после выравнивания пяти наиболее обеспеченных и пяти наименее обеспеченных муниципальных образований Оренбургской области | процентов | 1,4 | 1,5 | < 1,5 | | | | | | | |
Приложение № 3
к государственной программе
«Управление государственными
финансами и государственным долгом
Оренбургской области»
Ресурсное обеспечение реализации Программы за счет средств областногобюджета на 2013–2016 годы
| Статус | Наименование Программы, подпрограммы, основного мероприятия | Ответственный исполнитель | Расходы по годам (тыс. рублей) | ||||||
| ГРБС | Рз Пр | ЦСР | 2013 год | 2014 год | 2015 год | 2016 год | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Государственная программа | «Управление государственными финансами и государственным долгом Оренбургской области» | всего | | | | 6 305 507,1 | 6 623 548,9 | 7 787 757,6 | 8 102 593,5 |
| министерство финансов Оренбургской области | 815 | X | X | 6 305 507,1 | 6 623 548,9 | ||||